私募信披新規(guī)出臺 季度信披成硬約束
中國基金業(yè)協(xié)會日前發(fā)布了一系列新規(guī)，其中包括《私募投資基金信息披露管理辦法》。根據(jù)該辦法，私募基金在運作期間應(yīng)當(dāng)每季度向投資者披露信息，單只規(guī)模在5000萬元以上的私募證券投資基金應(yīng)每月向投資者披露上述信息。
管理辦法要求，私募基金相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向投資者披露的信息包括：基金合同；招募說明書等宣傳推介文件；基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款（如有）；基金的投資情況；基金的資產(chǎn)負(fù)債情況；基金的投資收益分配情況；基金承擔(dān)的費用和業(yè)績報酬安排；可能存在的利益沖突；涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；中國證監(jiān)會以及中國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息。
管理辦法對基金運作期間的信息披露作出了詳細(xì)規(guī)定。根據(jù)新規(guī)，私募基金運行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達到5000萬元以上的，應(yīng)當(dāng)持續(xù)在每月結(jié)束之日起5個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。此外，私募基金運行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起4個月以內(nèi)向投資者披露報告期末基金凈值和基金份額總額、基金的財務(wù)情況、基金投資運作情況和運用杠桿情況等信息。
華東一位中型規(guī)模私募基金人士表示，“新的信披辦法要求比較嚴(yán)格，從私募基金角度相關(guān)工作量增加很多，但對行業(yè)發(fā)展是利好，未來管理會逐步標(biāo)準(zhǔn)化，對私募是一個規(guī)范的過程。”
值得注意的是，協(xié)會日前還發(fā)布了《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》，取消私募基金管理人登記證明，同時加強信息報送相關(guān)要求，新申請私募基金管理人登記、已登記私募基金發(fā)生部分重大事項變更，需提交法律意見書，私募基金高管人員基金從業(yè)資格有了明確規(guī)定。